En ordrejournal er en journal, der bruges til en bestemt form for regnskab og oprettes i form af et skakbord. I dette tilfælde skal der foretages optegnelser som dokumentation, eller totaler for hver måned modtages fra specifikke kumulative udsagn.
Instruktioner
Trin 1
Opret en mappe for hver separat journalordre, som du kan genopfylde i løbet af regnskabsåret. Journalordre-strukturen for regnskab i virksomheden er den mest almindelige. Som regel bruges det i specielle regnskabsautomatiseringsprogrammer.
Trin 2
Medtag i journalordren "Kassereren" under nr. 1 alle resultaterne af forretningstransaktioner. For at gøre dette skal du bruge de opnåede resultater på konto 50, kaldet "Kasserer". Journalen skal opbevares i 1 måned. På samme tid skal du jævnligt indgive alle kontantdokumenter til den (forskellige typer udgifter og kvitteringskontantordrer, et anvendt ark fra pengebogen). Her skal man huske på, at pengebogen er et separat dokument.
Trin 3
Dann en anden journalordre nummer 2: "Bank". Til gengæld er det nødvendigt at arkivere alle kontoudtog med en vedhæftet fil i form af betalingsordrer.
Trin 4
Bemærk venligst, at der er 10 standardformer for ordrebøger. Hver af dem skal tillade ved hjælp af en post at redegøre for operationen på to konti på én gang - debitering og kredit. Alle poster i sådanne dokumenter skal foretages på basis af oplysninger fra verificerede og korrekt udførte primære dokumenter eller rapporter fra økonomisk ansvarlige enheder, kontoudtog osv.
Trin 5
Angiv følgende data på de dokumenter, der registreres i ordrejournaler: dato for optagelse, antal ordrejournal, linjenummer i den tidligere anvendte journal, som blev registreret. Bemærk, at disse tidsskrifter skal udvikles med kredit, dvs. registrering af kreditomsætning for hver enkelt balancekonto skal foretages i overensstemmelse med de eksisterende debetkonti. Reflekter i dem alle transaktioner, der vedrører kreditering af en bestemt konto i overensstemmelse med debitering af kontiene.
